03/09/2026
🌟 Schon gewusst? So optimieren Sie Ihre Kapitalerträge! 🌟
📈Private Kapitaleinkünfte werden grundsätzlich mit 25 % Kapitalertragsteuer zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer besteuert. Liegt Ihr persönlicher Einkommensteuersatz darunter, kann sich eine Günstigerprüfung lohnen.
🧾 Sparer-Pauschbetrag nutzen:
Anstelle des Abzugs der tatsächlichen Werbungskosten wird ein Sparer-Pauschbetrag berücksichtigt:
→ 1.000 € pro Person und Jahr
→ 2.000 € bei zusammen veranlagten Ehegatten oder eingetragenen Lebenspartnern
Der Sparer-Pauschbetrag kann unter anderem für Zinsen, Dividenden, Fondserträge und steuerpflichtige Gewinne aus Wertpapierverkäufen genutzt werden.
💡 Strategie für langfristig orientierte Anleger: Wenn im laufenden Jahr noch Sparer-Pauschbetrag verfügbar ist, kann es unter Umständen sinnvoll sein, Kursgewinne teilweise zu realisieren und die Wertpapiere anschließend neu anzuschaffen. Durch den Rückkauf entstehen neue Anschaffungskosten und ein neuer Anschaffungszeitpunkt. Ein späterer Veräußerungsgewinn kann dadurch geringer ausfallen.
Ob sich diese Vorgehensweise lohnt, hängt unter anderem von Ihren bereits erzielten Kapitalerträgen, Verlusten, Transaktionskosten und der weiteren Kursentwicklung ab. Eine individuelle Prüfung ist daher empfehlenswert.
📞 Haben Sie Fragen zur Optimierung Ihrer Kapitalerträge? Unser Team von Dannhorn & Paeschke steht Ihnen gerne zur Seite!