05/13/2026
Cotiser au REER à l’aveuglette peut coûter très cher‼️
Chaque année, des milliers de Québécois cotisent à leur REER avec une seule idée en tête :
« Je vais sauver de l’impôt »
Et généralement, personne ne remet cette stratégie en question.
Après tout : « Cotiser au REER, c’est toujours bon. »
Mais lorsqu’on analyse le système fiscal en profondeur, on réalise rapidement une chose : tous les dollars REER n’ont pas la même valeur.💵 En effet, une cotisation REER ne fait pas que réduire l’impôt. Elle impact également une panoplie de mesures sociofiscales :
✅ Allocations familiales
✅ Crédit TPS
✅ Allocation famille
✅ Crédit solidarité
✅ RAMQ
✅ Allocation canadienne pour les travailleurs
Etc.
Deux personnes qui cotisent exactement le même montant REER peuvent obtenir des résultats complètement différents.
📌 Un exemple concret :
Voici un scénario fictif d’un couple avec deux enfants de 6 et 8 ans afin d’illustrer cet effet.
Le couple :
- Monsieur : revenu de 40 000 $
- Madame: revenu de 50 000 $
- Revenu familial total : 90 000 $
À première vue, on pourrait croire que leur situation est relativement simple. Toutefois, lorsqu’on intègre les allocations canadiennes pour enfants, l’allocation famille du Québec, le crédit solidarité, l’allocation canadienne pour l’épicerie et les différents paliers d’imposition, on découvre une réalité bien différente.
‼️La première surprise : les premiers dollars REER ne sont pas les plus rentables! 💸
Dans l’analyse, une première cotisation REER de 4 400 $ génère une économie réelle d’environ 35 %, soit :
☑️ Une économie fiscale de 25,6% (taux marginal d’impôt)
☑️ Une bonification de l’allocation famille du Québec de 176$.
☑️ Une bonification de l’allocation canadienne pour enfant de 251$.
Autrement dit : le couple cotise 4 400 $, mais le coût réel après économies fiscales est d’environ 2843 $💰
C’est bien. Mais ce n’est pas spectaculaire.
Puis arrive quelque chose de très intéressant.🧐
Plus la cotisation augmente… plus le rendement augmente
Lorsque la cotisation REER grimpe à 8 900 $, puis à 14 000 $, puis à 23 400 $, le rendement fiscal devient de plus en plus élevé.📈
Le taux d’économie réel moyen passe alors de 35 %, à 39 %, puis 42 %, jusqu’à plus de 47 %. Le taux effectif marginal d’impôt (TEMI) sur les derniers dollars cotisés dépasse même 54 %.
Pourquoi ?🤔
Parce que la cotisation REER ne réduit pas seulement l’impôt. Elle permet aussi au couple de récupérer progressivement davantage d’allocations familiales, du crédit solidarité, certains crédits gouvernementaux et de réduire certaines contributions.
Autrement dit : chaque dollar REER supplémentaire devient de plus en plus puissant dans certaines zones précises.🚀
Le piège du « 5 000 $ par année »
Maintenant, imaginons deux stratégies :
📌Stratégie 1 :
Le couple cotise 5 000 $ au REER chaque année pendant 4 ans.
📌Stratégie 2 :
Le couple place 5 000 $ par année dans le CELI pendant 3 ans, en préservant leurs droits de cotisations REER. Puis, la quatrième année, ils effectuent une cotisation REER unique de 23 000 $. (3 000$ de plus afin de simuler les rendements obtenus dans le CELI et maximiser la stratégie).
Même effort d’épargne. Même discipline. Même argent investi au total.
Mais pas le même résultat.
Pourquoi? 🤔
Parce que dans la stratégie 1, le couple utilise surtout les premières tranches REER… celles qui donnent les rendements les plus faibles (35%).
Alors que dans la stratégie B, la cotisation de 23 000 $ traverse plusieurs zones où le TEMI explose.
C’est là que les gains apparaissent.📈
Résultat :
✅ Bonification de l’allocation canadienne pour enfant de 2802$
✅ Bonification de l’allocation famille de 936$
✅ Obtention de l’allocation canadienne pour l’épicerie de 467$
✅ Obtention du crédit d’impôt pour solidarité de 862$
✅ Économie d’impôt de 25,6% (taux marginal)
Pour un rendement sur la cotisation REER atteignant plus de 47%.
Si on pousse encore plus loin :
Le couple priorise le CELI pendant quelques années supplémentaires jusqu’à l’obtention d’un montant de 40 000$. Montant qui devrait être atteint en environ 6 ans et demi, sous l’hypothèse d’un taux de rendement moyen de 6%.
Ils effectuent ensuite un transfert CELI --> REER, leur permettant d’obtenir un rendement avoisinant les 60% sur la contribution REER‼️🚀
Vous avez bien lu, 60$ de retour combiné par tranche de 100$ cotisé grâce aux mesures sociofiscales s’additionnant les unes aux autres.💰💰💰
📊Ce que les gens ignorent du système fiscal.
Le système fiscal québécois ne fonctionne pas en ligne droite. Il fonctionne avec des seuils, des récupérations, des réductions et des programmes qui apparaissent et disparaissent selon le revenu familial.
C’est pour cette raison que deux familles ayant exactement le même revenu peuvent obtenir des résultats complètement différents selon le moment de leurs cotisations, la répartition entre les conjoints ou le montant cotisé.
Pour reprendre l’exemple précédent, l’augmentation des mesures sociofiscales représentent, à elles seules, plusieurs milliers de dollars supplémentaires.
📌 Le CELI devient alors un outil stratégique
Le CELI n’est pas nécessairement meilleur ou moins bon que le REER, mais il peut devenir très puissant lorsqu’il sert à temporiser, accumuler du capital afin d’utiliser les droits REER au moment où ils ont le plus de valeur. Le CELI devient alors un outil d’optimisation fiscale. Pas seulement un véhicule d’investissement.
Garder en tête que si le transfert CELI --> REER est planifié en fin d’année, les droits de cotisation CELI seront entièrement récupérés dans les jours suivants, soit le premier janvier de l’année suivante.
📆La planification fait toute la différence.
Le REER n’est pas simplement un produit d’épargne.
C’est un outil fiscal puissant lorsqu’il est utilisé stratégiquement. Parfois, la meilleure décision n’est pas : « Combien cotiser ? » Mais plutôt : « Quand cotiser ? »
Parce qu’au final, optimiser une cotisation REER ne demande pas nécessairement d’épargner davantage. Ça demande surtout de comprendre où se trouvent les zones les plus payantes du système fiscal.💵
💰C’est littéralement de l’argent qui traine parterre et qui ne demande qu’à être ramassé et ce, sans prendre plus de risque, sans meilleur rendement boursier et sans effort d’épargne supplémentaire.
🔍Si vous aimeriez optimiser vos cotisations REER et connaitre la façon la plus rentable d’utiliser ces outils fiscaux dans VOTRE situation, un accompagnement personnalisé peut faire toute la différence.
‼️Mise en garde‼️
Cette publication est présentée à titre informatif et pédagogique uniquement et ne constitue pas une recommandation financière ou fiscale. Les exemples présentés visent à illustrer certains principes de planification fiscale liés au REER et aux mesures sociofiscales, mais chaque situation est unique. Le REER n’est pas nécessairement la stratégie optimale pour vous.
Les investissements comportent des risques et les règles fiscales peuvent changer en tout temps. Avant de prendre une décision financière ou fiscale, il est recommandé d’obtenir un avis professionnel adapté à votre situation personnelle.
Source image : CalcuREER
