Ethik Conseil & Patrimoine

17/07/2026

💼📈 Les jeunes d'aujourd'hui sont autonomes, exigeants et connectés, et ils bousculent les modèles traditionnels de l'épargne patrimoniale. Découvrez comment ils repensent l'investissement et comment cela pourrait influencer l'avenir de l'épargne. 💡💸

Autonomes, exigeants et connectés : les jeunes bousculent les modèles de l’épargne patrimoniale.

15/07/2026

🏛️ La loi du 7 avril 2026 fait évoluer les règles applicables à l’indivision et aux successions vacantes, avec un objectif clair : fluidifier les situations complexes.

En matière d’indivision, un indivisaire peut désormais être autorisé par le juge à vendre seul un bien, dans l’intérêt commun. En Corse, les détenteurs des deux tiers des droits peuvent également décider d’une vente ou d’un partage sans recours systématique au juge.

⚖️ La réforme adapte aussi le partage judiciaire, en élargissant son champ et en renforçant les pouvoirs du juge, pour faciliter le règlement des situations les plus complexes.

Enfin, la gestion des successions vacantes est simplifiée, avec la possibilité pour l’Administration de déléguer la signature des actes, notamment en cas de vente.

👉 Une évolution qui vise à réduire les blocages et sécuriser la gestion des patrimoines.

10/07/2026

On entend souvent : « je suis propriétaire de mon appartement, pas du terrain de l'immeuble ». Détrompez-vous ! Dans une copropriété classique, quand vous achetez un appartement, vous achetez aussi une petite part invisible du terrain.

À Paris, cette petite coûte une fortune. C'est là que le bail réel solidaire (BRS) entre en scène pour révolutionner votre budget.

⚖️ Le fonctionnement est simple : on sépare le bâti du foncier.
- L'organisme foncier (OFS) reste propriétaire du terrain.
- Vous, vous n'achetez que les murs de votre logement.

En ne payant pas le terrain, le prix d'achat chute de 30% à 50%. C’est la clé pour devenir propriétaire dans une grande ville comme Paris.

Cela ne vous retire pas le statut de propriétaire : vous faites vos travaux, vous décorez, vous transmettez le bien à vos enfants. Vous êtes chez vous.
Mais en échange, vous payez une petite redevance pour le terrain (souvent compensée par l'économie sur votre crédit immobilier).

La contrepartie est solidaire. À la revente, le prix est encadré pour que l'appartement reste abordable pour le prochain acheteur. Le BRS n'est pas un outil de profit financier à court terme, mais un instrument de stabilité résidentielle permettant de s'ancrer durablement dans un quartier.

⚠️ Note importante : ce dispositif est soumis à des plafonds de ressources et à l'occupation du logement à titre de résidence principale.

08/07/2026

🏛️ En 2018, l’IFI remplaçait l’ISF avec une promesse : ne taxer que le patrimoine immobilier, épargnant les autres actifs. Pourtant, six ans plus t**d, le mécanisme produit des effets inattendus.

📈 Avec des seuils figés à 1,3 million d’euros et une inflation immobilière persistante dans les grandes villes, des propriétaires se retrouvent assujettis sans avoir vu leur situation évoluer. Une distorsion qui interroge : l’impôt, conçu pour cibler les très hauts patrimoines, ne touche-t-il pas désormais une base plus large que prévu ?

🔍 Entre optimisation patrimoniale, arbitrages entre actifs et tensions sur le marché, l’IFI reste un sujet de débats – et de stratégies. Pour certains, une simple question de justice fiscale. Pour d’autres, un mécanisme à repenser.

Avec un seuil d’imposition inchangé à 1,3 million d’euros et des prix immobiliers en hausse dans les grandes métropoles, l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) ratisse de plus en plus large. Tour d’horizon d’un mécanisme fiscal qui, huit ans après sa création, continue de souleve...

03/07/2026

📈 Une mesure discrète, mais aux conséquences bien réelles pour les investisseurs internationaux.

Depuis le 4 avril dernier, une vieille connaissance a refait surface aux États-Unis : la « taxe SEC », cette redevance prélevée sur chaque vente de titres. Qu’on soit un particulier français avec un PEA ou un fonds d’investissement gérant des milliards, la règle s’applique à tous. Pourtant, son impact varie énormément selon les volumes échangés – et tous ne l’ont pas anticipée avec la même attention. Une subtile modification qui rappelle que, même dans un marché globalisé, les détails réglementaires peuvent peser lourd.

Depuis le 4 avril 2026, une redevance discrète a fait son retour sur les marchés américains. La « taxe SEC » concerne tous les investisseurs qui vendent des titres outre-Atlantique, du particulier français aux grands fonds, avec des impacts très variables selon les volumes.

01/07/2026

👴 Continuer à travailler tout en percevant sa pension de retraite est une option choisie par de nombreux seniors pour maintenir leurs revenus.

Bonne nouvelle issue de la réforme des retraites : sous certaines conditions, les cotisations versées permettent désormais de créer de nouveaux droits et d'obtenir une seconde pension de retraite de base auprès du régime général.

⚠️ Attention toutefois : ce droit supplémentaire est strictement plafonné (à hauteur de 5 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, soit environ 2 300 € bruts par an en 2024) et réservé exclusivement au cumul emploi-retraite intégral (toutes pensions liquidées à taux plein).
Il ne s'applique pas en cas de cumul partiel.

Pour les chefs d'entreprise ou les professions libérales, cette transition doit s'anticiper pour optimiser la forme de rémunération (dividendes, salaires, gérance) et éviter une surtaxation inutile.

Prenons le temps de calculer l'impact financier réel de votre future double activité !

01/07/2026

🏢 Pour les propriétaires bailleurs ou locataires commerçants, la clause d’indexation annuelle du loyer est souvent une source de litiges.

La clause d’indexation prévoit la revalorisation automatique du loyer en fonction d'un indice de référence (généralement l'ILC ou l'ILAT).

Cependant, la jurisprudence de la Cour de cassation est extrêmement stricte concernant sa rédaction.
Toute clause prévoyant une indexation « à la hausse uniquement » (excluant ainsi toute baisse du loyer si l'indice venait à diminuer) est jugée réputée non écrite, car elle crée un déséquilibre significatif.

💰 Les conséquences financières peuvent être lourdes : le locataire peut exiger le remboursement des hausses indues perçues sur plusieurs années, et le bailleur perd le bénéfice de la revalorisation future.

Il est indispensable de faire rédiger ou relire vos baux commerciaux par des professionnels du droit pour sécuriser vos revenus locatifs ou valider vos charges d'exploitation. Pensez-y !

26/06/2026

Laisser vos excédents sur un compte courant n’est plus une gestion prudente, c’est un manque à gagner réel.

La clé d'une stratégie efficace repose sur la segmentation entre trésorerie d'exploitation et poche stable. Sur cette dernière, plusieurs leviers permettent aujourd'hui d'optimiser vos résultats, par exemple :

👉 Le contrat de capitalisation, l'outil de référence pour les structures soumises à l'IS. Il offre une grande souplesse de gestion et permet un lissage fiscal des intérêts grâce à une comptabilisation forfaitaire.

👉 L'usufruit de parts de SCPI : une stratégie puissante qui permet de percevoir des revenus réguliers élevés sur une durée définie (5 à 10 ans). L'atout majeur réside dans l'amortissement comptable de l'investissement, optimisant directement votre résultat imposable.

👉 Les produits structurés, qui permettent de fixer un objectif de rendement précis tout en bénéficiant d'une protection du capital à l'échéance. Une alternative idéale pour dynamiser les excédents sans subir la volatilité boursière.

Maîtriser son mix financier, c'est s'assurer que chaque euro de l'entreprise contribue activement à ses projets de développement futur.

24/06/2026

Lorsqu’un client victime d’une fraude bancaire a commis une négligence grave, sa banque n’a aucune obligation de le rembourser, même si elle-même a fait preuve de laxisme dans la surveillance des comptes.

19/06/2026

📅 La transition vers la retraite prend un nouveau tournant, entre opportunités inattendues et procédures simplifiées.

Alors que l’Assurance retraite accélère sa dématérialisation – des demandes de retraite progressive aux déclarations familiales –, une autre actualité redessine les perspectives : la pause dans la réforme des retraites offre une fenêtre de départ anticipé pour les générations nées entre 1964 et 1968. Une aubaine ? Pas si simple. Car si la possibilité de quitter le marché du travail plus tôt séduit, les calculs montrent que cette option peut parfois peser lourd sur le montant final des pensions.

Entre nouvelles règles et outils numériques, les arbitrages deviennent plus techniques que jamais. Une chose est sûre : les choix effectués aujourd’hui auront un impact durable sur les revenus de demain.

Demande de retraite progressive, déclaration des enfants, cumul emploi-retraite : l'Assurance retraite accélère sa dématérialisation. En parallèle, la suspension de la réforme des retraites ouvre une fenêtre de départ anticipé pour les générations 1964 à 1968. Mais attention : partir pl...