11/20/2024
Quy định mới về thông tin sở hữu có lợi của công ty
Company Beneficial Ownership Information (BOI)
Kính gửi Quý khách hàng
Chỉ còn hai tháng nữa là đến năm 2024, chúng tôi xin gửi đến quý vị thông báo về một bản cập nhật quan
trọng về quy định mà doanh nghiệp của quý vị cần biết. Như quý vị đã biết, mỗi năm mới đều có những
thay đổi về luật ảnh hưởng đến doanh nghiệp. Năm nay cũng không ngoại lệ, khi Đạo luật minh bạch
doanh nghiệp-Corporate Transparency Act (CTA) chính thức có hiệu lực thành luật như một phần của Đạo
luật quốc phòng có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2024.
CTA yêu cầu phải tiết lộ Thông tin sở hữu có lợi – Beneficial Ownership Information (BOI) cho Mạng lưới
thực thi tội phạm tài chính-Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Yêu cầu báo cáo BOI mới
này (được gọi là “Báo cáo BOI” hoặc “BOIR”) nhằm mục đích chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và các hoạt
động bất hợp pháp khác bằng cách yêu cầu các doanh nghiệp báo cáo cả quyền sở hữu của họ và tiết lộ
những cá nhân có quyền kiểm soát đáng kể đối với tổ chức. Người ta ước tính rằng 32,6 triệu công ty sẽ
cần tuân thủ yêu cầu này vào năm 2024, bao gồm hơn 97% các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Các điểm chính của Luật mới:
• Phạm vi: Các thực thể trong nước và nước ngoài đã đăng ký kinh doanh tại Hoa Kỳ phải báo cáo thông
tin chi tiết về những cá nhân sở hữu hoặc kiểm soát công ty, trực tiếp hoặc gián tiếp.
• Hình phạt: Không tuân thủ luật mới này có thể dẫn đến hình phạt nặng lên tới 591 đô la mỗi ngày, lên
tới 10.000 đô la cho mỗi thực thể.
Cách nộp báo cáo:
Nếu công ty được yêu cầu báo cáo thông tin về quyền sở hữu có lợi của công ty cho FinCEN, bạn sẽ thực
hiện việc này theo hình thức điện tử thông qua hệ thống nộp hồ sơ an toàn có trên trang web của FinCEN
chứ không phải thông qua tờ khai thuế. Để truy cập hệ thống Nộp hồ sơ điện tử của BOI
www.fincen.gov/boi
https://www.fincen.gov/boi-faqs
.views-row:nth-child(1), .views-row:nth-child(2), .views-row:nth-child(3), .views-row:nth-child(4) { background-color: !important; color: !important; }
